Billån til elbil: momsen du sparer i år, låner du neste år

Kort oppsummert

• I 2026 beregnes moms på den delen av elbilprisen som overstiger 300 000 kroner. Dette er vedtatt og gjelder.
• Det er lagt opp til å senke grensen til 150 000 kroner i 2027 og fjerne fritaket i 2028. Trinnene for 2027 og 2028 må fastsettes i de kommende statsbudsjettene.
• Går hele trappen som planlagt, er den verdt 125 000 kroner på en elbil med et vederlag på 500 000 kroner. Prisen ut av butikken går fra 500 000 til 625 000.
• Finansierer du det påslaget over 5 år, betaler du rundt 147 000 kroner for det. Over 10 år nærmere 170 000.
• Elbil har ingen egen låneform. Du får et vanlig billån, med samme regler og samme sikkerhet.
• Det som først og fremst skiller elbilen er prisen. Høyere pris betyr at du trenger et større lån, dersom resten av finansieringen er lik.
• Kjøper du brukt, kjøper du en bil som er priset etter reglene som gjaldt da den var ny.

Det finnes ikke noe eget elbillån

Første ting å avklare, fordi mange leter etter det: banker tilbyr ikke en egen låneform for elbil. Du får et billån med pant i bilen, akkurat som til en bensinbil.

Reglene er de samme. Banken tar salgspant, krever som regel kasko, og du er omfattet av de samme kravene til gjeldsgrad og betjeningsevne som ved ethvert annet lån.

Det som først og fremst skiller elbilen er prisen. Høyere pris betyr at du trenger et større lån, dersom resten av finansieringen er lik. Og fra 2026 endrer prisen seg etter en fastsatt plan.

Momstrappen, trinn for trinn

Elbiler har vært fritatt for merverdiavgift. Fritaket er ikke fjernet på én gang, men trappes ned.

Slik ser det ut for en elbil med et vederlag på 500 000 kroner før moms:

Momsen beregnes på den delen av vederlaget som ligger over grensen, ikke på hele beløpet. Satsen er 25 prosent.

Les statuskolonnen. Trinnet for 2026 er vedtatt og gjelder. Trinnene for 2027 og 2028 er lagt opp til i budsjettavtalen, men ikke fastsatt. De må vedtas i de kommende statsbudsjettene. Du bør planlegge etter dem, men du bør ikke regne dem som ferdige.

Momsfritaket er statsstøtte, og de neste trinnene er betinget av at EFTAs overvåkingsorgan ESA godkjenner dem. Det er grunnen til at de er planlagt og ikke bare uvedtatt.

Endringen gjelder bare elbiler registrert som personbil. Elektriske varebiler og lastebiler har full moms allerede.

Leveringsdatoen avgjør, ikke bestillingsdatoen. Bilen regnes som levert den dagen den registreres på deg i kjøretøyregisteret. Det er den datoen som bestemmer hvilken sats som gjelder, ikke når du signerte eller når fakturaen ble skrevet.

Hva trappen koster når du låner den

Her er poenget for deg som skal finansiere kjøpet.

Et prispåslag betales sjelden kontant. Det legges inn i lånet, og da bærer det rente i hele nedbetalingstiden. Hva det gjør med et lån der du ikke har egenkapital fra før, har vi regnet på i saken om lån uten egenkapital.

Vår egen utregning på påslaget på 125 000 kroner:

Det avgiftsendringen koster deg er altså ikke 125 000 kroner. Det er nærmere 147 000 hvis du betaler ned på 5 år, og nærmere 170 000 hvis du strekker lånet til 10.

Tar du bare 2026-trinnet, altså 50 000 kroner, blir det rundt 59 000 kroner over 5 år.

Slik har vi regnet

• Beregningene er våre egne. Vi bruker annuitetslån og den nominelle renten Santander Consumer Bank oppgir i sitt eget priseksempel for billån, 6,45 prosent.
• Gebyrer er holdt utenfor, fordi de er faste kroner og ikke endrer seg med lånebeløpet. Rentesatsen din blir din egen.
• Regner du etter med samme forutsetninger, skal du få de samme tallene som oss.

Ny eller brukt

Trappen gjelder nye biler. En brukt elbil er priset etter reglene som gjaldt da den ble registrert første gang.

Det betyr ikke at bruktmarkedet er upåvirket. Når nye biler blir dyrere, følger bruktprisene som regel etter. Men bruktkjøperen står utenfor selve avgiftshoppet.

To ting som er verdt å sjekke ved bruktkjøp av elbil, og som ikke gjelder en bensinbil:

Batteriets tilstand. Rekkevidden på en brukt elbil er ikke den samme som da bilen var ny. Be om en tilstandsrapport for batteriet, og be om den skriftlig. Dette er den enkeltopplysningen som betyr mest for hva bilen er verdt om tre år.

Hvor mye garanti som er igjen. Batterigarantier løper på år og kilometer, og den som går ut først gjelder. En bil med kort tid igjen på garantien bærer en risiko du overtar.

Heftelser sjekker du selv. Salgspant vises som en heftelse når du søker på registreringsnummeret hos Brønnøysundregistrene. Det er kjøperens eget ansvar.

Det som ikke endrer seg

Uansett hvilken bil du kjøper og hvilket år du kjøper den, gjelder de samme grensene for hva du får låne.

Samlet gjeld under 5 ganger inntekt. Alt teller: boliglån, studielån, kredittkortrammer du ikke bruker, og det nye billånet. Hva som allerede står på deg, ser du i gjeldsregisteret.

Stresstest på 3 prosentpoeng. Banken må sjekke at du klarer normale utgifter hvis renten på hele gjelden din stiger 3 prosentpoeng. Er renten lav, skal den uansett regne med minst 7 prosent.

Et større lån spiser mer av begge. Det er den stille virkningen av avgiftstrappen: den flytter ikke bare prisen, den flytter hvor mye du har igjen å låne til alt annet. Regn på terminbeløpet i lånekalkulatoren før du bestemmer deg.

Én ting til, som gjelder alle billån med pant: pantet banken har i bilen faller bort senest fem år etter at bilen ble overlevert. Løper lånet lenger, er den delen av gjelden som står igjen usikret. Vi har regnet på hva det betyr i en egen sak.

Ofte stilte spørsmål

Får jeg lavere rente på et elbillån?

Ikke automatisk. Det er samme produkt som et vanlig billån. Renten settes av lånebeløp, egenkapital, nedbetalingstid og din økonomi.

Bør jeg kjøpe før nyttår for å unngå neste trinn?

Det avhenger av bilen, og av om trinnet faktisk blir fastsatt. Regn på hva påslaget koster deg finansiert, og sammenlign med hva det koster å kjøpe et år tidligere enn du hadde tenkt.

Hva om bilen er bestilt i år og levert neste år?

Da gjelder satsen på leveringstidspunktet. Bilen regnes som levert den dagen den registreres på deg.

Gjelder momsendringen brukte elbiler?

Nei. En brukt bil er priset etter reglene som gjaldt da den var ny.

Gjelder den elektriske varebiler?

Nei. Der er det full moms allerede.

Teller billånet mot boliglånet mitt?

Ja. All gjeld regnes inn i grensen på 5 ganger inntekt, uansett hva den er sikret i.